أي نسخة من ميزان المراجعة اعتمدت؟

نوصي بتسجيل تاريخ استخراج الميزان والفترة التي يغطيها، وما إذا كان قبل قيود الإقفال أو بعدها، ومن راجعه. إذا أضيف قيد إلى المصدر بعد استخراج الملف، فلا تفترض أن النسخة المستوردة تعكسه؛ أظهر أثره في المقارنة وقرر مع المسؤول كيف يعالج ضمن النطاق.

إذا توفرت قوائم مالية معتمدة، وثق النسخة التي تقارن بها وأي قيود تفصلها عن ميزان النقل. وإذا لم تتوفر، صرّح بذلك؛ اعتماد فريق المشروع لملف نقل لا يساوي اعتمادًا مهنيًا للقوائم.

يلزم نظام الشركات الشركة بالاحتفاظ بالسجلات المحاسبية والمستندات المؤيدة لأنشطتها وعقودها وقوائمها. سجل النسخ المقترح هنا وسيلة لتنظيم الأدلة، وليس نموذجًا نظاميًا مفروضًا لكل مشروع.

افحص حدود تاريخ الانتقال

بدل تكرار قائمة الحسابات، اختبر حركات مؤيدة بمستندات تقع حول تاريخ الانتقال المتفق عليه. اسأل أين سُجلت كل حركة، وهل دخلت في رصيد البداية أم في حركات التشغيل الجديد، وهل بقي بند مفتوح في المصدر وسُجلت تسويته في النظام الجديد دون ربط واضح.

نوصي بوثيقة فصل تسجل الحالات التي أُدخلت بعد استخراج ملف النقل ومن يقرر معاملتها. هذه أسئلة اختبار، وليست قاعدة لتحديد تاريخ الاستحقاق المحاسبي أو الضريبي لأي معاملة.

هل الفرق من المصدر أم من النقل؟

قارن أولًا نسخة المصدر المعتمدة للتجربة بتفاصيلها في المصدر نفسه. إذا تعارضت هناك، فابدأ بتفسير بيانات الأصل. وإذا اتفقت، فتتبع نتيجة الاستيراد والتحويلات وخريطة الحسابات. وإذا اختلفت النسخ المستخدمة، فأعد المقارنة على أساس مشترك قبل نسبة المشكلة إلى النظام الجديد.

للمطابقات بحسب مجموعات الحسابات وخطوات النقل العامة، راجع نقل البيانات إلى Odoo بدل إعادة تنفيذ قائمة غير محددة النسخة.

ماذا يسجل دليل قبول الرصيد؟

اقترح سجلًا لكل مجموعة أرصدة يحدد نسخة المصدر، ومراجع المستندات، ونسخة ملف النقل، ونتيجة المقارنة، وسبب التفسير أو التحفظ، وصاحب المراجعة. لا تستبدل هذه السلسلة بعبارة «تم النقل بنجاح».

تقدم عليم التهيئة ونقل الأرصدة والاختبار ضمن نطاق التطبيق. أما مسك الدفاتر أو إعداد القوائم عبر المكتب الشريك المعتمد فبتعاقد ودفع مباشر معه؛ لا تنفذ عليم عمل المكتب أو توقّعه ولا تتقاضى عمولة إحالة.

بقلم عليم للاستشارات.

لتحديد مصدر الأرصدة وحدود الانتقال وأدلة قبولها، اطلب تطبيق نظام Odoo المحاسبي.