English
العربيةثبّت الفترة قبل استخراج التقرير
لا تبدأ من إجمالي المبيعات في ملف عشوائي. افتح الإقرار المتاح لحساب المنشأة وحدد بدايته ونهايته، ثم استخدم الفترة نفسها في تقارير المبيعات والمشتريات. يطلب دليل التقديم اختيار الإقرار ومراجعة بيانات المكلف قبل تعبئة ضريبة المبيعات والمشتريات.
جهّز ملف الأرقام قبل تعبئة النموذج
تطلب خدمة الهيئة إجمالي تفاصيل المبيعات والمشتريات، ويبيّن دليلها إدخال ضريبة المبيعات وضريبة المشتريات وإجمالي الضريبة، وإرفاق المستندات المؤيدة للطلب.
ولتنظيم العمل، اجمع في ملف المراجعة:
- تقارير المبيعات والمشتريات للفترة نفسها، مع ربط الإجماليات بالمستندات.
- الفواتير والإشعارات الدائنة والمدينة ذات الصلة.
- بيانات الاستيراد أو المعاملات غير المعتادة لعرضها على المختص عند وجودها.
- كشفًا بالفروق بين تقرير الضريبة ودفتر الأستاذ، مع تفسير كل فرق.
- نسخة الإقرار السابق وملاحظات المراجعة التي ما زالت مفتوحة.
هذه قائمة تجهيز عملية، وليست بديلًا عن تحديد المعالجة الضريبية لكل معاملة. فقد تكون الفاتورة موجودة لكن تصنيفها أو فترة إدراجها يحتاج مراجعة.
لا تعتبر كل ضريبة مشتريات قابلة للخصم تلقائيًا
يوضح دليل الهيئة أن حق خصم ضريبة المدخلات يرتبط بالشروط والمستندات المؤيدة، وأن استخدام مستندات بديلة عند غياب الفاتورة أو نقصها يخضع لتقدير الهيئة. لذلك لا يكفي أن يظهر مبلغ ضريبة في النظام لتفترض صحة خصمه؛ أحِل الحالات الناقصة للمراجعة قبل الاعتماد.
كإجراء داخلي، اطلب تفسيرًا للفروق بدل تعديل إجمالي النموذج لمجرد مطابقته مع مبلغ تتوقعه. واحتفظ بمسودة واضحة تبين من راجع الأرقام وما الذي بقي معلقًا.
قدّم الإقرار واحتفظ بإثبات العملية
وفق دليل الهيئة، يُستكمل إدخال البيانات والمستندات، ثم تُراجع خلاصة الطلب ويُختار تقديمه وإصدار فاتورة سداد. وبعد نجاح التقديم يمكن تنزيل نموذج الطلب. وتذكر صفحة الخدمة إرسال إشعار بالاستلام ومبلغ الفاتورة عبر الرسائل القصيرة والبريد الإلكتروني.
للمتابعة الداخلية، احفظ نسخة الإقرار والإشعار وفاتورة السداد وإثبات الدفع عند تنفيذه في الملف نفسه. تعامل مع التقديم والسداد كخطوتين منفصلتين في قائمة المتابعة، ولا تعتبر حفظ المسودة إثباتًا على التقديم.
الخطوة التالية مع عليم والمكتب الشريك
اطلب خدمة إقرارات الزكاة وضريبة القيمة المضافة. ينفذ الإعداد والمراجعة والعمل المهني مكتب شريك معتمد مرخّص، ويتعاقد العميل معه ويدفع له مباشرة. يقتصر دور عليم على التنسيق والمتابعة؛ ولا تنفذ العمل المهني المرخّص أو توقّعه، ولا تتقاضى عمولة إحالة. لا تشمل الخدمة الاعتراض على الربوط أو المنازعات.
إذا كانت المشكلة في موثوقية تقارير النظام، يمكن البدء بـ فحص النظام المحاسبي بسعر 500 ريال غير شامل ضريبة القيمة المضافة. يقدّم الفحص تشخيصًا وتقريرًا بالمشكلات المحددة ضمن نطاقه؛ ولا يشمل إصلاحها أو إعداد الإقرار أو مراجعته مهنيًا أو تقديمه.
عليم للاستشارات